Met langetermijnsparen bouwt u via een levensverzekering een spaarpot op voor later, bovenop uw wettelijk pensioen. Op de premies die u stort, krijgt u een fiscaal voordeel van 30 %: voor het jaar 2026 telt maximaal 2.450 € mee, wat neerkomt op ten hoogste 735 € belastingvermindering, afhankelijk van uw beroepsinkomen. Hieronder leest u hoe het fiscaal maximum werkt, aan welke voorwaarden uw contract moet voldoen, welke taks u op 60 jaar betaalt en of u langetermijnsparen kunt combineren met pensioensparen of een woonkrediet.
Wat is langetermijnsparen?
Langetermijnsparen is een federale belastingvermindering voor wie premies stort in een individuele levensverzekering die aan bepaalde voorwaarden voldoet. Het is dus geen apart spaarproduct van de overheid, maar een fiscaal voordeel dat u in uw aangifte personenbelasting krijgt. De belastingvermindering zelf is federaal en dus niet beperkt tot één gewest.
Het doel is eenvoudig: u zet regelmatig geld opzij voor later, als aanvulling op uw pensioen. Wilt u eerst weten hoeveel uw wettelijk pensioen wordt, of vanaf wanneer u kunt stoppen met werken? Lees dan ook ons artikel over de pensioenleeftijd.
Hoeveel belastingvoordeel levert langetermijnsparen op?
U krijgt een belastingvermindering van 30 % op de premies die u in de loop van het jaar stort. Dat voordeel is wel begrensd: er telt maar een maximumbedrag aan premies mee, en dat maximum hangt af van uw beroepsinkomen. Voor het jaar 2026 bedraagt het fiscaal maximum 2.450 €.
Stort u in 2026 het volledige maximum van 2.450 €, dan levert dat dus maximaal 735 € belastingvermindering op (30 % van 2.450 €). Stort u meer, dan krijgt u op het deel boven het maximum geen extra voordeel. Ook andere uitgaven, zoals fiscaal aftrekbare giften, geven recht op een belastingvermindering, maar die tellen los van uw langetermijnsparen.
Voorbeeld: u stort in 2026 elke maand een premie, in totaal 2.450 €. Uw beroepsinkomen is hoog genoeg voor het volledige maximum. In uw aangifte levert dat een belastingvermindering van 735 € op.
Wat is het fiscaal maximum voor langetermijnsparen in 2026?
Het fiscaal maximum langetermijnsparen 2026 is 2.450 €. Dat is het hoogste bedrag aan premies waarop u in 2026 de belastingvermindering kunt krijgen. Het gaat om de premies die u stort in het inkomstenjaar 2026, dus de premies die u aangeeft in uw belastingaangifte van 2027.
Het maximum is niet voor iedereen even hoog: het hangt af van uw beroepsinkomen. Met een laag beroepsinkomen ligt uw persoonlijke grens lager dan 2.450 €. Twijfelt u welk bedrag in uw situatie meetelt, vraag het dan na bij uw verzekeraar voor u stort. Hebt u kinderen ten laste, lees dan ook ons overzicht van de fiscale voordelen voor ouders en de belastingvrije som.
Welke vormen van langetermijnsparen zijn er?
Langetermijnsparen loopt altijd via een levensverzekering. Binnen die verzekering zijn er twee hoofdvormen, met een verschillend risico: een spaarverzekering (tak 21) en een beleggingsverzekering (tak 23). U kiest de vorm die past bij hoeveel risico u wilt nemen.
Het fiscale voordeel is voor beide vormen hetzelfde: 30 % op de premies, binnen het maximum. Het verschil zit in wat er met uw geld gebeurt en of uw kapitaal gewaarborgd is.
- Een spaarverzekering (tak 21) geeft een gewaarborgde rente op de gestorte premies, mogelijk aangevuld met een niet-gewaarborgde jaarlijkse winstdeelname.
- Bij een beleggingsverzekering (tak 23) zijn het kapitaal en het rendement niet gewaarborgd. Het rendement hangt af van een of meer beleggingsfondsen in het contract.
Aan welke voorwaarden moet uw contract voldoen?
U moet aan bepaalde voorwaarden voldoen om de belastingvermindering te krijgen. Ze gaan over uw leeftijd bij de start, de looptijd van het contract en wie de begunstigden zijn. Kijk ze na voor u tekent: een contract dat niet in orde is, geeft geen fiscaal voordeel.
De begunstigden zijn een belangrijk punt. Bent u wettelijk samenwonend of getrouwd, dan kan uw partner bij overlijden de begunstigde zijn.
- U sluit het contract af vóór de leeftijd van 65 jaar, dus uiterlijk de dag vóór uw 65e verjaardag.
- Het contract heeft een looptijd van minstens tien jaar als het voordelen bij leven voorziet.
- U bent zelf de begunstigde bij leven. Bij overlijden zijn de begunstigden uw echtgeno(o)t(e) of wettelijk samenwonende partner, of verwanten tot in de tweede graad. Een feitelijk samenwonende partner kan geen begunstigde zijn.
Langetermijnsparen na 65 jaar: kan dat nog?
Een nieuw contract moet u afsluiten vóór uw 65e verjaardag. Maar wie al een contract heeft, hoeft niet te stoppen op 65 jaar. Bent u 65 jaar of ouder, dan kunt u nog steeds premies storten en de belastingvermindering voor langetermijnsparen krijgen, tot de leeftijd van 99 jaar.
Dat is interessant als u ook na uw 65e nog belastbaar inkomen hebt en het fiscale voordeel wilt blijven benutten. Hoe en wanneer u uw wettelijk pensioen aanvraagt, leest u in ons artikel over pensioen aanvragen.
Welke belasting betaalt u op langetermijnsparen?
Tegenover de belastingvermindering staat een eenmalige taks van 10 % op het opgebouwde kapitaal. Die taks valt op uw 60e verjaardag als u het contract vóór de leeftijd van 55 jaar hebt afgesloten. Hebt u het contract na uw 55e afgesloten, dan wordt het belast na tien jaar.
Reken die 10 % dus mee als u het voordeel van langetermijnsparen afweegt tegen andere manieren van sparen. Krijgen uw erfgenamen het kapitaal na uw overlijden, dan kan er ook erfbelasting spelen.
Langetermijnsparen of pensioensparen: wat kiest u?
In de regel hoeft u niet te kiezen: langetermijnsparen en pensioensparen zijn twee aparte fiscale voordelen, elk met een eigen maximum. U kunt ze dus naast elkaar gebruiken, elk binnen zijn eigen grens.
Hoeveel u met pensioensparen kunt storten en welk percentage u terugkrijgt, leest u in ons artikel over de belastingvermindering voor pensioensparen.
Hoe krijgt u de belastingvermindering?
U krijgt de belastingvermindering via uw belastingaangifte: daarin geeft u de premies aan die u in het jaar hebt gestort. Het bedrag waarop u de vermindering krijgt, blijft begrensd door het fiscaal maximum van dat jaar.
Controleer in uw aangifte of uw premies voor langetermijnsparen correct zijn ingevuld. Vraag uw verzekeraar gerust om een overzicht van de premies die u dat jaar hebt betaald.
Kunt u langetermijnsparen combineren met een woonkrediet?
Dat hangt af van wanneer en waar u uw hypothecaire lening voor uw eigen woning bent aangegaan. Voor oude leningen deelt langetermijnsparen het maximum met het fiscale voordeel voor de woning. Voor recentere leningen is dat niet meer zo.
Meer over het fiscale voordeel voor uw eigen woning in 2026 leest u in ons artikel over de woonbonus.
